Von Dr. Claudia V. Brunner und Susanne Grau
Am Seminar «Geldwäschereibekämpfung heute» des Instituts für Finanzdienstleistungen Zug IFZ der Hochschule Luzern legten Expertinnen und Experten in anschaulicher Weise dar, welchen Herausforderungen sich die Vermögensverwalter und Trustees aufgrund der aktuellen Gesetzgebung gegenübersehen und wie diese in der Praxis angegangen werden können.
Von Lea Ruckstuhl
Am 19. März 2021 hat das Parlament der Revision des Geldwäschereigesetzes doch noch zugestimmt, wobei allerdings massgebliche Änderungen am Gesetzesentwurf vorgenommen worden sind. Insbesondere wurde die besonders umstrittene Unterstellung der sogenannten Berater entfernt. Obwohl das genaue Datum des Inkrafttretens noch nicht bestimmt ist, sollten sich die Finanzintermediäre bereits mit der Umsetzung dieser Pflichten in der Praxis auseinandersetzen.
Von Ramona Tollardo
Gerade über das Thema Wirtschaftskriminalität lässt sich mittels Quellen aus dem öffentlich einsehbaren Bereich des Internets eine Menge Material finden. Kostengünstige und kurzweilige Quellen helfen, das Wissen im Bereich Wirtschaftskriminalität zu vertiefen und animieren, selbst nach neuen Quellen Ausschau zu halten.
Von Dr. Claudia V. Brunner, Susanne Grau und Marc Bauhofer
Der Grat zwischen legaler Optimierung und strafbarer Bilanzmanipulation ist schmal. Im Fall Wirecard wurde er eindeutig überschritten – mit weitreichenden Folgen für Wirtschaft und Politik. Insgesamt 1.9 Milliarden Euro waren «frei erfunden».
Bei den Strafverfolgungsbehörden der Schweiz sind sowohl auf Bundes- wie auch auf Kantonsebene Abteilungen auf die Bekämpfung der Wirtschaftskriminalität spezialisiert. Welche Entwicklungen führten dazu, dass die Schweizer Justizbehörden diese Spezialabteilungen errichteten?
Von Dr. Claudia V. Brunner und Susanne Grau
Am Seminar Wirtschaftskriminalität des Instituts für Finanzdienstleistungen Zug IFZ der Hochschule Luzern führten Expertinnen und Experten in anschaulicher Weise in die Grundlagen der Wirtschaftskriminalität ein und zeigten auf, wie die Untersuchung funktioniert. Dabei lag ein besonderes Augenmerk auf den Aspekten Cybercrime und Spurensuche im Netz.
Von Cindy Hofmann
Wie das kürzlich veröffentlichte KPMG Forensic Fraud Barometer zeigt, ist Wirtschaftskriminalität nach wie vor ein fundamentaler Träger finanzieller Verluste in der Schweiz. Unternehmen sollten Massnahmen ergreifen, um ihre Vermögenswerte zu schützen – und insbesondere um im Härtefall effektiv reagieren zu können.
Von Susanne Grau und Michael Dietrich
Betrug am Arbeitsplatz ist ein weltweites Phänomen. Regional bestehen jedoch Unterschiede. Welche Unternehmen sind in Westeuropa davon betroffen? Wie werden diese Betrügereien aufgedeckt? Wer sind die Täter und wie gehen die Opferunternehmen mit ihnen um?
Von Stefan Volken
Krisen und Kriminalität beeinflussen sich gegenseitig. Ein Blick in die Geschichtsbücher hilft, dies besser zu verstehen. Wie Kriminelle sich in der Krise neu orientieren, erzählt der Experte für Finanzkriminalität Leo Müller.
Macht ist im Rahmen von Arbeitsprozessen jeder Art von entscheidender Bedeutung. Ohne sie ist in Sachen Aufbau, Entwicklung und Produktivität von Unternehmen wenig zu erwarten. Aber auch die allerorts grassierende Wirtschaftskriminalität kommt ohne Macht als bewegende Kraft nicht aus. Grund genug, sich mit dem Phänomen der Macht respektive des Machtmissbrauchs einmal unter evolutionspsychologischem Aspekt auseinanderzusetzen.